2024年12月26日在县第十九届人大常委会第二十二次会议上
寻乌县审计局局长 范中东

主任，各位副主任、各位委员：
2024年9月13日，寻乌县第十九届人大常委会第十九次会议审议了《关于寻乌县2023年度县本级预算执行和其他财政收支审计情况的工作报告》，县审计机关坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，全面落实县委、县政府工作要求，加强整改工作指导，动态跟踪督促整改进度，推动整改工作落实落细。截至目前，审计工作报告中反映的涉及20个责任单位的32个问题，29个已整改到位。通过整改，已促进资金分配支付3625.99万元，调整违规使用专项资金41.53万元，上缴国库2.38亿元，归还资金90.49万元，退还质保金242.36万元，同时促进被审计单位建章立制3项。现将整改情况汇报如下：
一、整改工作开展的基本情况
（一）坚持如臂使指，高位推进审计整改工作。县委、县政府高度重视，及时听取审计查出问题报告，部署推进整改工作并强化调度。
（二）坚持严实深细，有力压实审计整改责任。各被审计单位认真履行审计整改主体责任，主管部门切实履行审计整改督促责任。
（三）坚持多措并举，确保审计成果高效运用。审计机关始终紧紧围绕县委、县政府中心工作，把审计整改作为日常监督的重要抓手，深入推进审计与人大、纪检监察、巡察等各类监督贯通协同，形成整改监督合力，推动审计整改，全方位增强审计监督的实效。
二、审计查出问题的具体整改情况
（一）县本级预算执行审计发现问题的整改情况。
县财政局为确保审计反馈问题整改工作落实落细，成立由主要领导任组长的整改工作领导小组，做到审计整改工作亲自研究，亲自部署，亲自协调、亲自跟进，分管领导切实担负起分管责任，具体抓，抓具体，推动了整改工作落到实处。涉及县本级财政资金管理审计共10个问题，8个问题已经完成整改，剩余2个问题正在整改中。通过整改促进资金分配支付3625.99万元，调整违规使用专项资金41.53万元，上缴国库23572.66万元，追回超付工程款50.24万元，退还质保金242.36万元，出台新的管理办法1项。
（二）县级部门预算执行审计发现问题的整改情况。
1.部门预算约束刚性不够强的问题，已整改完成。
2.部门决算编制不科学的问题，已整改完成。
3.决算草案收支核算不准确的问题，已整改完成。
4.财务管理有待加强的问题，已整改完成。
（三）重点专项资金审计发现问题的整改情况。
1.寻乌县扶贫资产专项审计发现问题的整改情况。
（1）扶贫项目规划方面的问题，已整改完成。
（2）扶贫项目资金筹集管理分配使用方面的问题，已整改完成。
（3）项目安排实施方面的问题，已整改完成。
（4）摸清扶贫项目资产底数方面的问题，已整改完成。
（5）落实后续管理责任和资产管护运营方面的问题，已整改完成。
2.城乡环卫全域一体化政府购买服务项目专项审计调查发现问题的整改情况。
（1）寻乌县玉禾田环境管理有限公司未按服务协议要求配置环卫车辆的问题，已整改完成。
（2）寻乌县玉禾田环境管理有限公司未按服务协议要求向环卫工人提供必要的劳保用品的问题，已整改完成。
（3）寻乌县城市管理局履行监督考核评分职责不到位的问题，已整改完成。
（4）部分乡镇环卫车辆闲置，造成国有资产浪费的问题，正在整改。
3.寻乌县城市控股有限公司资产负债损益和运行情况审计发现问题的整改情况。
（1）寻乌县民基投资有限公司未达成意向的投资资金未收回，存在损失风险的问题，已整改完成。
（2）资产处理不规范的问题，已整改完成。
（3）平台融资资金与公司日常经费未按规定分开归集、核算，公司部分管理费用转移到子公司支出的问题，已整改完成。
（4）工程项目完工交付使用，工程项目竣工结算、审计决算工作未及时完成的问题，已整改完成。
4.教育系统审计调查发现问题的整改情况。
寻乌县教体局（原寻乌县教科体局）高度重视审计发现问题整改工作，专门召开了县教体局机关及相关学校整改工作部署会议，成立了由局主要领导为组长的审计整改工作领导小组，负责审计整改工作的组织领导，明确审计整改要求，压实审计整改责任。目前，审计查出问题已全部整改到位，县教体局完善了全县中小学校（幼儿园）资金管理制度及学校报账转账备查流程，制定了内审工作计划，落实内审工作责任，加强了教育系统内部控制，推动审计整改成效在全县教育系统中运用。
三、下一步审计工作安排
从整改情况看，对审计查出的问题，各责任单位能高度重视审计整改工作，对照整改清单，认真研究制定审计查出问题的整改措施，积极采取措施抓实抓细整改工作，取得了一定的成效。目前仅有3个问题还在整改中，主要原因是需要责任单位复核后申请，按规定程序待有关部门审核无误后有序完成支付，完成整改还需一定时间。下一步对尚未完成整改的问题，县审计局将督促责任单位严格按照时间表、路线图持续抓好整改，督促被审计单位进一步落实整改主体责任，推进未完成整改事项整改到位；对重点部门单位整改落实情况适时开展“回头看”，巩固审计整改成效。
县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的二十届三中全会精神，切实推进新时代审计工作高质量发展，准确把握审计监督的政治定位和法定职责，依法开展审计查出问题整改跟踪监督，将审计查出问题整改落实作为一项政治任务来抓，审计整改力度不断加大，审计管理基础不断加强，整改落实氛围不断改善，进一步推动审计整改成果转化为治理效能，为全县经济社会发展做出积极贡献。