目 录
第一部分 寻乌县审计局部门概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 寻乌县审计局部门2023年部门预算表
一、收支预算总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、国有资本经营预算支出表
十、部门整体支出绩效目标表
十一、重点项目支出绩效目标表
第三部分 寻乌县审计局部门2023年部门预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
二、2023年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职责
根据《中共寻乌县委、寻乌县人民政府关于印发<寻乌县人民政府机构改革实施方案>的通知》（寻办发〔2019 〕1号）精神，县审计局是主管审计工作的县政府组成部门，主要职责是：
1.组织、领导全县的审计工作，贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规；参与制定全县地方性审计、财经方面的法规制度；制定审计规章制度并监督执行情况。
2.向县政府、市审计局、省审计厅审计工作报告和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。
3.依据《中华人民共和国审计法》的规定，进行各项审计。
4. 向县委审计委员会提出年度县级预算执行情况审计报告；向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县级国家机关有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。
5.组织实施对贯彻执行财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业的法定代表人进行任期经济责任审计。
6. 依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问 题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或 县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
7.组织开展全县重大项目稽察。
8.对国有企业履行监事职责。
9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10.完成县委、县政府和审计署、省审计厅、市审计局交办的其他任务。
11.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
二、部门设置及人员情况
县审计局共有预算单位1个，编制人数25人，其中：行政编制14人、全部补助事业编制11人；实有人数44人，其中：在职人数23人，包括行政人员12人、全部补助事业人员11人；辅审人员2人，临时人员5人；退休人员14人。
第二部分 2023年部门预算表
十张表（详见附表）
第三部分 2023年部门预算情况说明
一、2023年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2023年县审计局收入预算总额为354.07万元，同比去年增长23.03%，主要原因是采购计划调整、社保缴费基数提高、人员增加。其中：财政拨款收入354.07万元，占收入预算总额的100%，事业收入0万元，占收入预算总额的0%，事业单位经营收入0万元，占收入预算总额的0%，其他收入0万元，占收入预算总额的0%，附属单位上缴收入0万元，占收入预算总额的0%，上级补助收入0万元，占收入预算总额的0%。
（二）支出预算情况
2023年县审计局支出预算总额为354.07万元，同比去年增长23.03%，主要原因是采购计划调整、社保缴费基数提高、人员增加。其中：
按支出项目类别划分：基本支出354.07万元，占支出预算总额的100%，包括工资福利支出291.61万元、商品和服务支出53.19万元、对个人和家庭的补助3.27万元、其他资本性支出6万元；项目支出0万元，占支出预算总额的0%，包括基本建设项目支出0万元、行政事业性项目支出0万元、其他资本性支出0万元、其他相关支出0万元、债务利息支出0万元、结转下年支出0万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出284.78万元，外交支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出0万元，文化体育与传媒支出0万元，社会保障与就业支出29.39万元，医疗卫生与计划生育支出17.13万元，节能环保支出0万元，城乡社区事务支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，住房保障支出22.77万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出291.61万元，商品服务支出53.19万元，对个人和家庭的补助支出3.27万元，其他资本性支出6万元。
（三）财政拨款支出情况
2023年县审计局财政拨款支出预算354.07万元，占支出预算总额的100%。具体支出情况是：一般公共服务支出284.78万元，占财政拨款支出的80.43%，外交支出0万元，占财政拨款支出的0%，公共安全支出0万元，占财政拨款支出的0%，教育支出0万元，占财政拨款支出的0%，科学技术支出0万元，占财政拨款支出的0%，文化体育与传媒支出0万元，占财政拨款支出的0%，社会保障与就业支出29.39万元，占财政拨款支出的8.3%，医疗卫生与计划生育支出17.13万元，占财政拨款支出的4.84%，节能环保支出0万元，占财政拨款支出的0%，城乡社区事务支出0万元，占财政拨款支出的0%，农林水支出0万元，占财政拨款支出的0%，交通运输支出0万元，占财政拨款支出的0%，资源勘探信息等支出0万元，占财政拨款支出的0%，商业服务业等支出0万元，占财政拨款支出的0%，国土海洋气象等支出0万元，占财政拨款支出的0%，住房保障支出22.77万元，占财政拨款支出的6.43%。
（四）政府性基金情况
本部门2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）国有资本经营情况
本部门2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六）机关运行经费等重要事项的说明
2023年部门机关运行经费预算53.19万元，比上年增长92.65%，主要原因是：采购计划调整、业务量增加。
（按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用）
（七）政府采购情况
2023年部门所属各单位政府采购总额6万元，其中：政府采购货物预算6万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。
（九）预算绩效管理情况说明
2023年寻乌县审计局对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2023年部门整体支出预算金额354.07万元。根据以前年度绩效评价结果，优化2023年预算安排，并进一步改进管理、完善政策。
2023年寻乌县审计局部门预算安排项目0个，项目预算金额合计0万元，其中：0项目预算金额0万元；0项目预算金额0万元。
（十）重点项目
本部门本年度未安排项目。
二、2023年“三公”经费预算情况说明
本部门2023年度“三公”经费支出预算数为1.8万元，同比减少0.2万元，下降10%，其中：
（一）因公出国（境）支出预算数为0万元，较上年增长（下降）0%。主要原因是：与上年安排保持一致。
（二）公务接待费支出预算数为1.8万元，较上年下降10%。主要原因是：减少开支。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置预算数为0万元，较上年增长（下降）0%。主要原因是：与上年安排保持一致；公务用车运行维护 费支出预算数为0万元，较上年增长（下降）0%。主要原因是：与上年安排保持一致。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专项业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专项业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、上级补助收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。
（六）上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的补助收入。
（七）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：指反映政府提供一般公共服务的支出。
（二）社会保障就业支出：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。
（三）卫生健康支出：指反映政府卫生健康方面的支出。
（四）住房保障支出： 指集中反映政府用于住房方面的支出。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印 刷费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
