寻府字〔2010〕34号

关于下达2010年部门预算的通知

各乡（镇）人民政府，县政府各部门，县属各单位：

2010年财政预算明细安排经县十六届人大常委会第23次会议研究同意，根据县人大常委会批复，结合部门（单位）非税收入情况编制部门预算。现将2010年部门预算下达给你们，请认真遵照执行。

一、部门预算安排的基本原则

一是收支统管，部门（单位）所有收支全部纳入部门预算范围；二是优先保障基本支出,首先确保人员经费，划档安排公用经费，合理安排项目支出，据实核定成本性支出；三是优化支出结构,支持重点事业发展；四是努力增收节支，确保收支平衡；五是资金来源渠道原则不变；六是全面铺开，一次到位。

二、部门收入预算的编制

部门收入预算包括财政拨款收入、行政事业单位预算外收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入。

（一）财政拨款收入。根据部门性质、现行财政负担政策及当年预算安排数进行编制。

（二）行政事业单位预算外收入、事业收入、经营收入预算应根据历年的收入情况、相关执收政策、事业发展计划和下一年收入增减变动因素认真预测编制，并纳入财政专户管理。

（三）上级补助收入。根据从上级主管部门和上级单位取得的非财政补助收入编制。

（四）其他收入。根据上述三项收入之外的应纳入部门预算的收入编制。

三、部门支出预算的编制

（一）足额安排人员经费。一是属于预算内负担的人员经费由预算内足额安排，包括：在编在职人员工资、离退休人员经费、遗属补助经费，列入财政统发的各种津贴、补贴、福利费等。二是超编、差额拨款、临时聘请等人员工资，单位自行负担的各种津贴、补贴、福利费等也足额列入人员经费支出。

（二）分类定额安排公用经费。公用经费是保证单位正常运转、完成日常工作任务的经费支出。根据各部门（单位）职责范围、工作量大小等实际情况，分类核定公用经费定额标准。

（三）合理安排成本性支出。成本性支出是单位为维持正常运转而特定的、必需的支出项目，如有关部门办理证照的工本费支出。根据各执收执罚部门工作性质、工作计划和实际需要，预测成本性收入，合理安排收入成本性支出。

（四）统筹安排项目支出。项目支出预算是部门为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。项目支出预算包括基本建设支出、行政事业性支出预算。根据部门（单位）事业发展需要、考虑财力可能，统筹安排。

（五）据实编制政府采购预算。部门（单位）购买的属于政府采购目录范围内的采购支出，单独编制政府采购预算表。并在执行过程中严格执行“先有预算、后有采购”的采购程序。

四、分类划档确定部门（单位）公用经费定额标准

2010年部门预算各乡（镇）、各单位公用经费（商品与服务支出）采取分类划档定额管理，共分为六档，其中：

一档：公检法及纪检监察部门（7个）

人均2.7万：县检察院、法院、纪委（监察局）

    人均1.9万：县公安局、交管大队、森林公安局、消防大队

二档：人均2万元（38个）

县委办（含机要局）、县委组织部、宣传部、农工部、人大办、政府办、政协办、教育局、发改委、政法委、人力资源和社会保障局、财政局、计生委、国土局、工信局、审计局、交通运输局、卫生局、征拆办、城投公司、安监局、工业园区办、水利局、民政局、城乡规划建设局、物价局、接待办、果业局、信访局、驻昌办

长宁镇、文峰乡、晨光镇、留车镇、南桥镇、吉潭镇、澄江镇

三档：人均1.7万元（34个）

统战部、林业局、城管局、老干部局、行政服务中心（招投标中心）、商务局、旅游局、团县委、党校、科协、妇联、水保局、编委办、就业局、房管局、环保局、社保局、疾控中心、卫监所、食药监局、农保局、环卫所、医保局、侨办、农医中心、扶贫和移民办、桂竹帽镇、三标乡、菖蒲乡、龙廷乡、丹溪乡、项山乡、水源乡、罗珊乡

四档：人均1.2万（6个）

县文化和广播电影电视局、农业和粮食局、司法局、农业开发办、供销社、总工会

五档：人均1万（10个）

县统计局、农机局、地震局、城乡规划设计院、科技局、体育局、寻乌中学、进修学校、职校、计生服务站

六档：人均0.8万（5个）

县档案局、县志办、侨联、工商联、幼儿园

九年义务制学校按上级文件规定生均公用经费小学生300元/生·年，初中生500元/生·年标准予以安排。

五、强化措施，确保部门预算执行

（一）切实加强支出管理。要按照支出预算，坚持量力而行、量入为出，大力压缩一般性支出，加强接待费、会议费、小车经费管理，进一步控制“人、车、话、会”等支出，节约财政资金。

（二）切实强化预算约束。各部门、各单位要进一步加强预算观念、强化预算约束，预算一经确定，就必须严格执行。如收支情况发生重大变化，必须先履行部门预算调整程序。

（三）强化部门预算执行。扎实推进国库集中收付制度改革，对工资、工程项目、政府采购、惠农资金等实行财政直接支付，对零星支出实行财政授权支付，推行公务卡制度，不断推进阳光财政建设。

（四）切实加强非税收入的征管工作。要按财政票据管理电子化的要求，全面落实“以票管收、收支两条线”制度，要防止组织收入异常情况发生，对组织收入不力的单位要相应核减其成本性支出。

附件：寻乌县2010年各单位部门预算报表

               二○一○年六月十二日

主题词：财政   预算   2010年   通知                       

 抄送：县委各部门，县纪委，县人大常委会，县政协，县人武

        部，县法院，县检察院，各群团。                        

 寻乌县人民政府办公室               2010年6月12日印发 

共印150份